临沂第二中学差旅费管理规定

根据《临沂市市直机关差旅费管理办法》文件精神，结合我单位实际，现就做好差旅费管理工作，制定具体实施方法。本规定所称差旅费是指我单位工作人员临时到临沂市城区（兰山区、罗庄区、河东区、经济开发区、高新技术开发区）以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费。

第一条  审批制度

所有出差都应在出差前履行审批手续，否则费用不予报销。审批时应持有关通知、信函等填制《临沂第二中学公务出差审批单》（附件1），经科室负责人、分管业务副校长、分管财务副校长和校长审批后执行。科室负责人和分管业务副校长对出差业务的真实性、必要性、出差人员数量、出差往返时间、出差路线的选择、交通工具的选择、住宿安排等进行审核；分管财务副校长对预算和经费来源、乘坐交通工具的等级、住宿费的限额标准等进行审核；校长对出差业务进行全面审核。

第二条  报销制度

（一）城市间交通费。 工作人员因公到临沂市城区以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车等交通工具所发生的费用。出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，未按规定等级乘坐的，超支部分由个人自理。标准见下表：

其中，乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。在机场、火车（客车）站发生的托运、打包等与公务相关的零星费用支出，经单位领导批准，可与机票、火车票和长途客车票一同报销。

（二）住宿费。 按照《临沂市市直机关差旅费管理办法》规定，凭发票在规定标准内据实报销，需附酒店开具的住宿明细单。住宿费超出规定标准的部分，由个人承担。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费。省内出差住宿费限额标准，参照省财政厅制定的标准执行（见附件3）；省外出差按照财政部发布的相关地区出差住宿费限额标准执行（见附件4）。

（三）伙食补助费。 工作人员到城区以外参加会议、培训的，伙食费需要自理的，按照每人每天100元标准以内凭就餐发票据实报销；不能提供就餐发票的，按照每人每天100元发放伙食补助费。会议通知未明确说明伙食费自理的会议、培训，伙食费视为举办单位负担。出差天数按自然天数计算，起止日期以车票、机票等城市间交通费的票据为准。

（四） 差旅费应于出差返回后一周内报销。报销时要填制《临沂第二中学差旅费结算单》（附件2），差旅费结算单应附有城市间交通费票据、住宿费发票及住宿明细、会议通知和《公务出差审批单》。

（五）以上出差费用必须使用公务卡结算。

（六）本规定自2018年4月20日起施行。

附件1：临沂第二中学公务出差审批单

附件2：临沂第二中学差旅费结算单

附件3：省内差旅住宿费标准调整表

附件4：省外差旅住宿费标准调整表

2018年4月10日